Германия занимает жесткую позицию в отношении обхода Россией санкций через третьи страны | Хоган Ловеллс

Испытания Dawn в Германии с учетом экспорта в Россию

Рано утром 9 февраля 2023 года немецкие прокуроры и таможенники провели внезапный рейд в рамках расследования предполагаемых нарушений санкций ЕС против России. Они провели обыски в помещениях трех немецких компаний и домах трех подозреваемых, чтобы изъять записи, документы и компьютерное оборудование.

Согласно публичным отчетам прокуратуры, предметом продолжающихся с января этого года расследований является продажа, экспорт и распространение компьютерного и электрического оборудования на сумму 15,5 млн долларов США от немецкой компании Smart Impex GmbH. Для турецкой компании Azu International Ltd Sti. Экспорт вызвал подозрения в нарушении санкций ЕС против России, которые запрещают лицам из ЕС сознательно и преднамеренно участвовать в этой деятельности. После того, как Smart Impex прекратил экспорт электронных компонентов своим российским деловым партнерам в связи с санкциями ЕС, он продал эти товары Турции, стране, не входящей в ЕС, которая не ввела сопоставимых санкций против России. Компоненты Smart Impex позже были обнаружены в остатках российских ракет на Украине, что позволяет предположить, что материалы были перенаправлены в Россию через Турцию.

Избегание санкций, таких как нарушение правил ЕС

Инцидент является лишь последним в серии расследований и внезапных рейдов, проводимых властями Германии и других государств-членов для введения санкций в отношении России. Например, в конце августа 2022 года немецкие таможенники обыскали семь компаний и жилых комплексов, которые подозревались в нарушении санкций ЕС против России. Руководителей и сотрудников этих компаний обвиняют более чем по 30 делам о ввозе в Россию ядовитых веществ и специальных лабораторных материалов без необходимых экспортных лицензий.

Хотя внезапные проверки являются стандартным инструментом в уголовных и административных уголовных делах в Германии, недавние события наводят на мысль о еще более строгом применении санкций. Неизбирательное игнорирование ограничений на экспорт в Россию через третьи страны не допускается в соответствии со статьей 12 Закона. Регламент ЕС 833/2014 (Положение о ведомственных санкциях против России) четко демонстрирует, что запрещено сознательно и преднамеренно участвовать в деятельности, целью или результатом которой является обход санкций ЕС. Нарушение санкций может привести не к утренним облавам, а к крупным штрафам, репутационному ущербу и даже к тюремным срокам для ответственных сотрудников или руководителей. Поэтому эффективная система экспортного контроля важна для предотвращения нарушений и защиты добросовестности компании.

Отчеты о конечном использовании

Важным инструментом соблюдения экспортного контроля и санкций является заявление о конечном использовании, которое содержит декларации грузополучателя или конечного пользователя о конечном использовании и месте назначения товаров. Существуют различные сценарии, в которых требуется отчет о конечном использовании для экспорта определенного продукта в определенную страну. С точки зрения экспортного контроля и санкций следует различать два сценария:

• Правила экспортного контроля для товаров двойного назначения или товаров военного назначения, перечисленных в одном из национальных списков или списков товаров, совместимых с экспортом ЕС, в страну, на которую распространяются санкции, за пределами ЕС (в отличие от России, на которую распространяется полный запрет на экспорт товаров двойного назначения и военного назначения), ср. . Искусство. В 12(4). Регламент ЕС о двойном использовании 2021/821: Даже если экспортер получает документацию, подтверждающую предполагаемое использование грузополучателем, компаниям следует оценить, вызывает ли профиль клиента сомнения в отношении предоставленной информации. Чтобы продемонстрировать властям, что компания приняла надлежащие меры для соблюдения санкций ЕС в отношении России, компании должны прямо указать запрет на реэкспорт в Россию в процессе выпуска заявления о конечном использовании.
• Экспортная лицензия или декларация конечного использования не требуются, даже если компания намеревается экспортировать товары, которые не перечислены в национальном списке или списке двойного назначения ЕС, однако такая декларация должна быть запрошена, если товары включены в список. ЕС-Россия запрещает списки товаров, и существует повышенный риск и основания подозревать, что товары могут быть реэкспортированы в Россию. Примеры таких ситуаций включают необычно высокий спрос на отдельного клиента и географическую близость или известную историю отклонений между целевой страной и Россией, например. В случае Беларуси. Даже если экспортный контроль или таможенные органы изначально не запрашивают такой документ, позже может быть полезно задокументировать действия, предпринятые для соблюдения санкций против России.

Предложения по реформе Германии

Поскольку недавние инциденты и торговая статистика в Германии показывают, что одобренные ЕС товары в значительных количествах поступают в Россию из ЕС через некоторые третьи страны, правительство Германии заявило о своей поддержке более жесткой позиции в отношении следующего шага ЕС. Пакет разрешений на непрямой экспорт в Россию. Опубликовано Федеральным министерством экономики и борьбы с изменением климата Германии. Документ с предложением 23 февраля 2023 г., посвященный эффективному противодействию уклонению от санкций, в нем изложены десять возможных мер по сокращению такого уклонения. Первая мера направлена ​​на то, чтобы сделать компании более подотчетными, устанавливая, что экспорт в определенные третьи страны возможен только в том случае, если прозрачные отчеты о конечном использовании представляются как часть экспортной декларации. Это относится ко всем подсанкционным предметам, имеющим важное значение для российской военной машины. Кроме того, в статье предлагается, чтобы умышленное нарушение обязательства по представлению достоверных отчетов о конечном использовании в будущем считалось уголовным преступлением по всей Европе. Предложение пока находится только на стадии обсуждения, однако, если есть риск перенаправления экспорта в Россию, компаниям следует уделять больше внимания достоверности документов конечного потребителя.

Подготовка к утренним испытаниям

Как показали последние события, экспортный контроль и санкции растут очень быстро, особенно санкции против России. Поэтому компаниям рекомендуется опережать это развитие и корректировать свою систему экспортного контроля в соответствии с новыми требованиями. В частности, следует подчеркнуть, что власти обычно используют элемент неожиданности в отношении возможных внезапных рейдов. Поэтому очень важно, чтобы компании всегда были готовы. Только когда задействованные сотрудники знают, как справляться с такими ситуациями, организация может увеличить вероятность того, что ее законные права будут соблюдаться, и свести к минимуму потенциальные репутационные и негативные последствия в повседневной деятельности.

Пять золотых правил для представителей компании на тесте рассвета:

• Не блокируй.
• Воздействовать только вербально.
• Документировать вместе с деятельностью инспекторов.
• Преимущественные права на документы, подлежащие правовой привилегии или выходящие за рамки ордера.
• Запрос о запечатывании документов, которые являются юридически привилегированными или не подпадают под действие ордера.

После утренней проверки могут быть продолжены переговоры с таможней или органами прокуратуры относительно размера возможных штрафов для компании. В этих случаях крайне важно продемонстрировать, что компания имеет надежные меры по соблюдению требований в соответствии с соответствующими немецкими законами.

*Роман Юссен, стажер нашего брюссельского офиса, помог подготовить это оповещение.