Бухгалтерская фирма сделала ложные заявления перед инвестицией в 500 000 евро, заслушивает суд — The Irish Times

Бухгалтерской фирме и двум ее старшим партнерам предъявлен иск в Высоком суде за предположительно ложные заявления об инвестициях в размере 500 000 евро в компанию, которую представляют бухгалтеры.

First Names Trust Company (Ireland) Limited, попечитель указанных трастов, подала иск против Эдварда Кирка и Джона Патрика Дунана, партнеров Kirk and Associates, Дандолк, графство Лаут, а также против самой бухгалтерской фирмы.

Компания First Names (ранее IFG Trust Co Ltd) утверждает, что инвестировала 500 000 евро в компанию Topsec Technology Ltd, в которой Kirk and Associates выступала бухгалтером, основываясь на информации, предоставленной ответчиками.

Информация касается списания долга Topsec в размере 290 тысяч евро перед связанной с ним компанией Cyberkid Ltd, которую контролирует бизнесмен Эммет О’Рафферти, сообщает First Names.

В 2016 году «Имена» подали в суд на ответчиков, обвиняя, среди прочего, в «ложности и неправде» при предоставлении определенной информации о долге в 290 тысяч евро, а также в халатности.

Инвестиции в размере 500 000 евро, которые она сделала в Topsec, якобы с тех пор принесли очень плохие результаты, во многом из-за последующего прощения долга в размере 290 000 евро.

Обвиняемые отрицают обвинения и в 2022 году подали ходатайство об отказе в удовлетворении иска в связи с отказом в возбуждении дела.

Судья Марк Хеслин отказался это сделать.

Вынося свое решение, судья заявил, что First Names инвестировала 1,5 миллиона евро в Topsec и в 2011 году рассматривала возможность дальнейших инвестиций в эту компанию.

Однако у компании были опасения, что Topsec согласится заплатить Cyberkid 290 000 евро за определенный список клиентов.

Получив заверения, что задолженность Topsec перед Cyberkid в размере 290 000 евро будет списана и не будет являться обязательством для Topsec, First Names согласилась инвестировать еще 500 000 евро.

Kirk and Associates, в качестве аудиторов и бухгалтеров Topsec и Cyberkid, составили управленческую отчетность за девять месяцев до ноября 2011 года, которая выявила нулевой баланс в отношении кредитных счетов ассоциированной компании, что означает отсутствие обязательств в размере 290 000 евро.

Компания First Names также сообщила, что в декабре 2011 года в электронном письме от имени Эдварда Кирка ей сообщили, что «все долги связанных сторон» Topsec были либо конвертированы, либо списаны, и что это «защищает акции без негативного воздействия на ваши инвестиции».

Однако, по словам судьи, компания First Names изучила публичные отчеты, представленные Topsec в начале 2013 года, и заявила, что была произведена «корректировка по сравнению с предыдущим годом», когда директора «считали, что эта сумма в 290 000 евро должна быть «восстановлен»», чтобы отразить произведенный платеж (так в оригинале)».

Последовала переписка от имени по этому поводу, и в 2015 году она связалась с адвокатами. Судебное разбирательство было возбуждено в 2016 году.

В дополнительных исках о халатности, поданных в 2022 году, First Names также утверждала, что Kirk and Associates не расследовала, были ли бенефициары 290 000 евро на самом деле кредиторами Cyberkid.

Также утверждалось, что ответчики «приняли нелогичное, необоснованное и совершенно неудовлетворительное объяснение этой выплаты от директоров этих компаний».

Пытаясь подать апелляцию в связи с отсрочкой, ответчики утверждали, среди прочего, что ответчики не получали никаких сообщений для продвижения дела в течение трех лет с 2019 по 2022 год. Компания First Names выступила против просьбы об исключении из перечня.

Судья Хеслин сказал, что он не убежден в том, что обвиняемые доказали чрезмерную задержку со стороны первых лиц.

Он был удовлетворен тем, что любая задержка со стороны «Имен» была оправдана, в частности, потому, что доказательства показали, что не было задержки до начала разбирательства в 2016 году и никакой задержки после открытия, по крайней мере, до 2019 года.

Что касается 2020 года и последующих лет, он сказал, что обнаруженные доказательства продолжают предпринимать шаги для продвижения иска.

Было также установлено, что ответчики не доказали какого-либо ущерба в результате задержки.

• Подписаться Push-уведомления И получайте лучшие новости, аналитику и комментарии прямо на свой телефон.
• Находить The Irish Times в WhatsApp И будьте в курсе событий
• Наш подкаст теперь публикуется в The News daily — найдите последний выпуск здесь