Стоит ли советовать пожилым родителям держаться подальше от планов по высвобождению капитала? — Ирландские времена

Мои родители живут в собственном доме и их единственным доходом является государственная пенсия, поэтому они полностью стеснены в финансовом отношении.

Недавно они рассматривали планы выпуска акций и аналогичные варианты, что заставляет меня немного нервничать, когда я смотрю на некоторые условия. Тем временем я пытался придумать, как им помочь.

Поскольку у меня были сбережения, накопленные за многие годы (100 000 евро), я подумывал купить у них дом на свои деньги и заключить договор, чтобы они имели право оставаться в доме до самой смерти. Я не живу в той же части страны, поэтому я не собираюсь там жить.

Дом, очевидно, стоит 160 тысяч евро, но больше 100 тысяч евро я себе позволить не могу. Интересно, каковы последствия этого недостатка? Я читал что-то о подарке остальных, но я не уверен, применимо ли это в данном случае. Будут ли налоговые последствия для моих родителей и/или меня? Если бы мои родители должны были платить 52 процента от этого дохода, это свело бы на нет цель помогать им. Точно так же, если это повлияет на их пенсию или любые другие государственные пособия.

Наконец, мои родители оставили дом мне и трем моим братьям и сестрам по их завещанию, если, конечно, они не продали его финансовому учреждению.

Мистер Мм, электронная почта

Схемы выпуска акций имеют место на рынке, но, на мой взгляд, являются кредитором (или покупателем) последней инстанции.

Честно говоря, они ссужают деньги авансом либо с погашением, либо с доступом к активу, который им недоступен до неопределенной даты в будущем, поэтому вы можете понять, почему их предложения или процентные ставки могут быть менее чем щедрыми.

Но это еще одна причина рассмотреть альтернативы.

Ваша ситуация типична для многих семей по всей Ирландии: пожилые родители, которые ограничены в своих финансах после того, как вышли на пенсию, а их дом стал основным семейным активом.

Для ваших родителей имеет смысл попытаться освободить немного денег из своего дома, чтобы они могли облегчить себе жизнь в финансовом отношении. Естественно, это означает, что семье останется немного наследства после их смерти, но, как известно любому обычному читателю, я не вижу в этом проблемы.

Как родители, они вложили много своего времени, энергии и денег в воспитание семьи в первую очередь, чтобы они могли стоять на своих собственных ногах в финансовом отношении. Дом, в котором все это происходило, был их самой большой финансовой инвестицией в их трудовой жизни. Они имеют полное право использовать его для облегчения своей жизни.

Выпуск акций осуществляется по двум различным схемам. Существует модель пожизненной ссуды, при которой компания, предоставляющая финансовые услуги, ссужает сумму авансом — в зависимости от стоимости вашей собственности и вашего возраста — и собирает проценты, которые начисляются до смерти домовладельцев. В этот момент кредит, включая комбинированные проценты, может быть равен стоимости дома, хотя может быть и меньше.

Единственный игрок в настоящее время на ирландском рынке пожизненных кредитов — Seniors Money, который торгуется как Spry Finance — обязуется, чтобы его счет никогда не превышал стоимость дома, которому он предоставлен в кредит.

Вторая форма выпуска акций — это когда финансовая компания покупает часть вашего дома. Неизбежно, что цена будет такой, если предложения составляют лишь часть фактической стоимости. Ян Хиггинс, генеральный директор Home Plus, единственного ирландского оператора в отрасли, привел пример пары 67 и 70 лет, которые хотят получить 25 процентов стоимости своего дома. Для этого им пришлось бы передать более 72 процентов собственности его компании.

Так что я понимаю, почему вы беспокоитесь.

С другой стороны, ваше доступное финансирование, чтобы помочь им, составляет около 100 000 евро, что довольно мало по сравнению с фактической стоимостью недвижимости. Так что ты можешь сделать?

Вы можете заплатить более 100 000 евро, а затем ваши родители вернут вам остаток суммы. Это будет намного ниже пожизненного лимита в 335 000 евро, который вы можете получить от своих родителей, прежде чем вам придется платить налог на приобретение капитала в размере 33 процентов.

Однако это может стать причиной семейного конфликта. Этот дом является основной частью имущества ваших родителей, и, как я уже сказал, он поделен поровну между вами и тремя вашими братьями по их завещанию. Платить им за дом — это одно, но предоставление кредита вам лишает ваших братьев и сестер их наследства, и это может быть нехорошо.

Вместо этого вы можете вернуться к концепции высвобождения капитала… но с высвобождаемым вами капиталом, а не с бизнес-процессом. Ваши доступные 100 000 евро равны 62,5% текущей стоимости дома, если она уже составляет 160 000 евро.

Вы можете купить часть родительского дома с кредитом, доступным для всех четырех братьев и сестер, или любой другой договоренностью, которую решат ваши родители, когда они умрут, в идеале с некоторыми условиями для одного или нескольких, чтобы купить других.

Это может включать в себя официальную оценку, адвоката и некоторые гербовые сборы, но это не особенно напряжно — и может легко соответствовать праву на жительство, которое лежит в основе всего проекта.

С вашей точки зрения, это также будет считаться инвестиционной собственностью, и вам придется столкнуться с счетом за прирост капитала при любой другой продаже вашей доли, но это выполнимо, и это определенно более выгодно для ваших родителей, чем выпуск акций.

Что касается налогов, ваши родители не проблема, независимо от того, какой путь вы выберете. Они продают свой семейный дом или долю в нем. Семейный дом не облагается налогом на прирост капитала, и они не будут облагаться подоходным налогом, PRSI или USC, как вы, кажется, опасаетесь.

Пока они получают государственную пенсию, основанную на взносах, это не повлияет на эти выплаты. Поскольку первые 72 000 евро, сэкономленные парой на тесте на медицинскую карточку, игнорируются, проблем тоже быть не должно.

Однако, если они получают ненакопительную государственную пенсию, непредвиденная прибыль повлияет на их еженедельные выплаты, поэтому вам, возможно, придется подумать еще раз. Имейте в виду, что то же самое было бы верно, если бы они выбрали вариант выпуска коммерческих акций.

Они могут захотеть пересмотреть свое завещание, чтобы убедиться, что договоренность ясна, а также любое ее решение после их смерти.

Пожалуйста, присылайте ваши вопросы Доминику Койлу, Q&A, The Irish Times, 24-28 Tara Street Dublin 2, или по электронной почте на адрес [email protected]. Эта колонка является услугой для читателя и не предназначена для замены профессиональных советов.